２位．海外終身保険（index運用型）

３位．海外の個人年金保険

４位．海外終身保険（債権ベース運用型）

債権ベース型の海外終身保険の特徴は、最低保険料：毎月250ドルからで、解約返戻金と同じように死亡保障も増えていきます。

40年後には保険料に対し424％の死亡保障を受けることができます。

５位．海外の終身医療保険

海外生命保険のメリットとは

メリット１．安い掛け金で高い死亡保障

日本国内の生命保険と比較し、掛け金に対しての死亡保障額は高く設定することができます。
例えば、月5万円×20年間（30～50歳）1,200万円の払い込み金額で死亡保障は1,500万円の場合、
同じ条件で、海外終身保険では死亡保障2,700万円に設定することができます。

メリット２．掛け金の高い運用効率　30年間で返戻率247％も

海外終身保険の例では、掛け金月5万円×20年間の払込期間の商品で30年間解約せずに契約を保持した場合、247％になる商品もあります。

海外の養老保険（親子リレープラン）では、300万円（2年払い）の場合、30年後には5倍以上の返戻金を受け取る商品もあり、富裕層のみならず一般の方にも相続対策に活用されています。

メリット３．相続対策としての有効活用

海外生命保険は相続発生時（契約者が死亡した場合）、死亡生命保険金として保険金を受け取ることができます。また生命保険契約を配偶者やお子さんに契約譲渡することで契約ごと相続財産として承継できるメリットがあります。

2007年4月1日以降からは相続税として生命保険の非課税控除額の適用となりました。

生命保険金の非課税控除額の計算式

500万円 × 法定相続人の数 ＝ 非課税限度額

被相続人の死亡によって取得した生命保険金や損害保険金で、その保険料の全部又は一部を被相続人が負担していたものは、相続税の課税対象となります。
この死亡保険金の受取人が相続人(相続を放棄した人や相続権を失った人は含まれません。)である場合、全ての相続人が受け取った保険金の合計額が次の算式によって計算した非課税限度額を超えるとき、その超える部分が相続税の課税対象になります。

※引用：国税庁

海外生命保険のデメリット（リスク）とは

海外生命保険はメリットも大きいですが、デメリットやリスクといった点も事前に考慮しておき納得の上で契約を行う必要があります。

デメリット１　為替リスク

海外生命保険は、外貨建てで行いますので為替リスクがあります。10年後、20年後の為替レートによっては返戻率が大きく目減りしてしまう可能性はあります。また将来海外移住を検討されている方や子供の留学費用に充てることが目的であれば、米ドルのまま両替する必要がないため円安による為替リスクはありません。

デメリット２　言語リスク

海外生命保険はIFA（代理店）を通して、海外の生命保険会社から直接商品を購入するため、契約書や商品パンフレットも英語で記載されています。専用口座のWEB管理画面や海外保険会社からのメール連絡などすべて英語となります。その為、英語のできない方は、日本語サポートのあるIFAが必須です。
当協会がご紹介する認定IFAは日本語サポートがあります。また当協会でも金融機関からの文書の翻訳等、無償でサポートしていますのでご相談者にはご満足頂いております。

海外生命保険加入時の注意点

海外生命保険は日本国内で契約することができないため現地のIFAと直接契約する必要がありますが、中には日本の仲介者の口座に保険金を振込みトラブルになるケースがあるようです。

IFA・仲介者経由、どちらにせよ保険会社の口座に直接振込みして手続きを取れば何の問題もありません。決して仲介者の口座を経由して保険料の仲介をおこなわないように注意ください。

当協会では香港の保険代理協会（PIBAまたはCIB）の登録IFAをご紹介しており、そのIFAでは保険金は保険会社の指定口座に直接振込方式を必ず取っておりますので、2013年の協会設立からトラブルになったことは一度もありません。

海外生命保険で脱税はできるか？

海外口座であれば税務署にバレずに資産隠しを行えたのは一昔前の話です。
現在は、生命保険加入時の契約書にマイナンバーの記入が義務付けられているため、海外の生命保険の資産はすべて税務署に把握されています。
解約返戻金を受け取る際には、税理士さんに相談の上、適切に確定申告をしましょう。

海外生命保険が利回りが高い理由

海外生命保険が高い利回りで運用できる理由は３つあります。

１、オフショア地域（非課税地域）で資金運用

海外の保険会社はケイマン諸島、マン島などのオフショア地域に法人を置くことで合法的に節税をすることで運用益を再投資することで高い利回りを出しています。
米国を代表する4社「GAFA」（Google、Apple、Facebook、Amazon）もオフショア法人を使った合法的な節税を行っています。

２、中長期で効果が高い複利運用

運用益を複利で運用することで高いリターンを得ることができる商品設計になっています。複利運用とは投資元本から得られた利息を追加投資して、投資元本を大きくしていく運用方法のことです。
追加投資した利息に、さらに利息がつくことが繰り返され、利息が利息を生むことで雪だるま式に元本が増やすことができます。

３．香港（オフショア地域）のIFAが運用

積立保険、変額保険など複数の変額金融商品（ファンド）を選択できる商品は、IFA（保険代理店兼運用会社）経由で契約し、プランの運用を委託しますが、香港も世界トップのオフショア地域のため、運用益に対する課税が行われません。その為、高いリターンを期待できます。

このように一番の理由は課税率がゼロに等しいオフショア地域の税制面が長期運用するにあたり20年30年というスパンで見た際に大きなリターンを得られる理由です。
特に特別なテクニックがあるわけではありませんので、保険会社が高いリスクを取って運用しているわけでもありません。日本などの課税が高い国で運用するのか、ゼロ課税国で運用しているのかの差となるわけです。

海外生命保険の種類と特徴

日本人が契約できる生命保険は、終身保険と養老保険、終身医療保険があります。
それぞれ一括払型（1年、5年、10年、15年）と積立型（10～25年間）の支払い方法があり、個人年金として満期後に毎月受け取れるものや、学資保険の代わりとして15年の積立てで140％の元本確保ができるものがあります。

海外終身保険

海外の終身保険は日本と比較し、利回りが非常に高く、死亡保障に対する掛金が安いことから法人・個人共に人気があります。
海外の終身保険には、「債券運用型」と「インデックス運用型（NASDAQ、S&P500)」の２つのタイプがあります。
特に運用実績が良いことから「インデックス運用型（S&P500)」が人気があります。

▶ 海外終身保険について

海外の養老保険

海外の養老保険の魅力は何といっても利回りが非常に高く、契約者の名義変更が可能で「子供や孫に資産を継承」できることから法人・個人共に人気があります。

「10年満期タイプ」と「128歳満期タイプ」の２つのタイプがあります。
「10年満期タイプ」の例では、一括で300万円を払い込んだ場合、10年後に300万円が440万円と、約146%の返礼率となっています。
「128歳満期タイプ」の例では、16年で2倍、22年で3倍、26年で4倍、30年で5倍の返戻金を受け取ることができます。

▶ 海外の養老保険について

海外の個人年金保険

海外の個人年金保険は5万ドル（約500万円）以上のまとまった資金がある方に人気があります。
海外の個人年金保険の例では、一括で500万円を払い込んだ場合、5年目から毎年保険料の5%を128歳まで受け取ることができ、返戻率としては300％を超えます。また子や孫に継承することができるのが特徴です。

▶ 海外の個人年金保険について

海外の終身医療保険

海外の終身医療保険は三大疾病（がん、糖尿病、脳卒中）対応しており、診断された時点で1,000万円が申請から1か月後に一括支給され、保険料は免除となります。

日本の医療保険は掛け捨てが当たり前ですが、海外の終身医療保険は入院保障はなく、治療に十分な金額を一括で受け取ることができます。

また保険料の払い込み完了時までに保険を使わない場合100％以上払い戻しがあるのが特徴で、そのまま100歳まで保障を継続することができます。

▶ 海外の終身医療保険について

海外生命保険の加入方法

海外の生命保険を契約するには、香港のIFA（保険代理店兼運用会社）を通して契約する必要があります。当協会では香港の200社以上あるIFAの中から独自の基準で選定した認定IFAをご紹介させて頂いております。

ご紹介依頼いただければご相談者の保険加入目的・資金・期間から総合的に判断させて頂き最適なIFAをご紹介いたします。また加入を検討するための生命保険の試算表も取り寄せることができますので、お問い合わせください。

ご契約までの流れ

１．ご相談依頼

担当アドバイザーがご相談内容を基に適切な認定IFAをご紹介させて頂きます。

２． IFAのご紹介（試算表の取り寄せ）

IFAから保険プランの試算表を取り寄せます。

３．IFAへ契約書類と必要書類の郵送

契約書類、パスポートなど必要書類をご用意し、郵送で契約する事が可能です。

オフショア投資や海外生命保険を契約するには、IFA（代理店）を通す必要があります。当協会にご相談いただければ、ご要望（投資目的・投資資金・運用期間など）に応じ、オフショア投資の活用方法や具体的なアドバイスをさせていただき、当協会に登録のある「認定IFA」の中から、ご希望に沿った投資商品を扱う香港IFAを無料でご紹介させていただきます。まずは、ご希望の投資目的・投資資金・運用期間などをメールでご相談ください。